基于戰(zhàn)略的全面預算管理

課程大綱
【分享】：誰需要預算
第一部分：理解全面預算管理
1、 對全面預算管理的認知
全面預算=業(yè)務計劃+財務預算
全員參與：上下同欲、左右對齊
全過程：從戰(zhàn)略到執(zhí)行的閉環(huán)
全方位：人財物的集成
2、全面預算管理的意義：服務于作戰(zhàn)、服務于勝利
 
第二部分：經(jīng)營責任體系建設
1、責任中心定位
業(yè)界責任中心模式：從集權到分權
HW責任中心實踐：簡化管理、明確責任、激活組織
研討1：
1、 分享：以一個事業(yè)部為例，現(xiàn)行的責任模式
2、 研討：責任模式有哪些值得改進的地方
3、 點評
2、 KPI方案設計
設計原則
指標選取與權重設定
研討2：
1、 分享：以一個事業(yè)部為例，現(xiàn)行的經(jīng)營KPI方案
2、 研討：經(jīng)營KPI方案有哪些值得改進的地方
3、 點評
3、 多維度核算與報告體系：管理進步的基礎和重要標志
報告的分類
【分享】：幾類報告的區(qū)別
管理核算：原則與規(guī)則
 
第三部分：全面預算的生成：量化經(jīng)營責任
【分享】：如何制定年度經(jīng)營目標
1、  戰(zhàn)略管理與經(jīng)營管理：未來牽引現(xiàn)在，現(xiàn)在保障未來
2、  業(yè)務計劃對戰(zhàn)略的繼承：機會、人、財、事
3、  經(jīng)營指引：保證方向正確
研討3：研討輸出年度計劃預算指引
 
4、  預算假設和基線
5、  預算生成的關鍵點：機會點到訂貨
6、  預算生成的方法：基線原型法
研討4：一份好預算的主要特征？
7、  預算生成的主要關注點
 
第四部分：全面預算的過程管控：支撐經(jīng)營決策，實現(xiàn)年度經(jīng)營目標
1、預算授予：體現(xiàn)節(jié)奏、體現(xiàn)承諾、體現(xiàn)彈性
2、 預算簡報：體現(xiàn)“賽馬文化”
3、 預算調整：關注外部環(huán)境的變化
【分享】：經(jīng)營目標是否可以調整
4、 滾動預測
【分享】：誰需要預測，誰對預測的合理性負責？
預測的意義：預測是管理之魂
基于預測的管理：3個GAP，3個LIST
5、 一報一會：責任單元自我約束、自我管理
研討5：
1、 分享：以一個事業(yè)部為例，現(xiàn)行的會議的過程以及經(jīng)營分析報告
2、 研討：會議的過程和報告有哪些值得改進的地方
3、 點評
好的經(jīng)營報告的3個標準，如何完成一份好的經(jīng)營報告
6、 基于投入產(chǎn)出要求的上級部門監(jiān)控管理
7、 預算評價和考核：與經(jīng)營績效強相關的激勵分配體系
 
 
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